Можно ли получить налоговый вычет за брекеты

1990

Программа медицинского страхования РФ не включает в себя пункт об ортодонтическом лечении. По этой причине стоматологические услуги, касающиеся исправления прикуса, пациенты оплачивают из собственных средств.

Мало того, приобретение корректирующих устройств также осуществляется за свой счет. Такие затраты ощутимо «бьют по карману».

Однако, если разобраться в действующих нормах законодательства, можно вернуть часть расходов за коррекцию брекетами в рамках социальных налоговых скидок.

Рассмотрим алгоритм действий детально.

Основания

Основой данной процедуры являются следующие нормативно-правовые акты:

• Ст. 212 Налогового Кодекса Российской Федерации. В ней говорится о том, что любой плательщик налогов имеет право на получение возмещения за лечебные мероприятия и приобретение лекарств, необходимых для этого. В ней также описаны суммы, которые можно компенсировать, с указанием наибольшего предела;
• Постановление Кабинета министров Российской Федерации № 201, где определяется перечень медицинских мероприятий, препаратов и документации, требующихся для получения компенсации;
• Ст. 210 Налогового Кодекса Российской Федерации. В ней определяются временные требования к направлению пакета документации, и указывается период, в течение которого Налоговая служба перечисляет средства заявителю;
• Письмо Министерства финансов №03-04-05/7-146 от 27 января 2013 года, где указан список требований, согласно которому медицинское мероприятие может причисляться к дорогостоящим процедурам;
• Письмо Министерства финансов №03-04-07/2789 от 27 января 2014 г., в нем устанавливается сумма страховой выплаты, при которой компенсация возможна только на саму услугу;
• Письмо Федеральной налоговой службы РФ №EД-3-3/4646 от 20 декабря 2012 г., в нем указываются факторы, в соответствии с которыми могут отказать в выплате возмещения.

Процент экономии

В соответствии с законодательными нормами, максимальная сумма, из которой вычисляется компенсация, составляет 120 тысяч рублей. Это означает, что независимо от того, какую сумму пациент уплатил за проведенную процедуру, больше чем 13% от 120 тыс. рублей. он не получит.

Если допустить, что стоимость установки брекет-системы составила 80 тысяч рублей, то соответственно размер компенсации будет рассчитываться от этой суммы.

Также немаловажно, что рассматриваемая сумма, является общей, что означает, что она учитывается и при возмещении за другие услуги. Таким образом, гражданин не может возместить за год сумму более 15, 6 тыс. рублей.

Важно, какая сумма подоходного налога была уплачена заявителем. Ведь только от размера выплаты можно получить возмещение. Если сумма отчислений за год меньше, то гражданин не сможет претендовать на максимальную выплату.

Основные правила грамотного ухода за зубами с брекетами по мнению гигиенистов.

Заходите сюда, чтобы больше узнать о плюсах и минусах сапфировых безлигатурных брекетов.

По этом адресу мы ответим на вопрос: «Больно ли снимать брекеты».

Снижаем стоимость брекетов через налоговый вычет

Как это работает? Потратив деньги на лечение, вы можете по окончании налогового периода подать декларацию о доходах, полученных в этом налоговом периоде, и получить налоговый вычет, то есть вернуть ранее уплаченный налог на доходы в размере 13% от суммы затрат на лечение. Получить вычет можно в течение трех лет после окончания года, в котором были понесены данные расходы.

В пункте 2 Перечня медицинских услуг, предоставляемых налогоплательщику, поименованы услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы. Yrokurista. ru Подробнее…

12.12.2019 5:19:00

1. Возврат подоходного налога за брекеты ребенку
2. Установка брекет-систем в Москве
3. Какие брекеты стоит ставить ребенку
4. Брекеты детям, цены в Москве в стоматологии Доктор Мартин, сколько стоит поставить брекеты

Кто имеет право

На данную льготу можно рассчитывать в следующих случаях:

• Лечение проходило в аккредитованном медицинском учреждении;
• Наличие трудового договора с работодателем;
• Уплата НДФЛ в государственный бюджет;
• Плата за установку брекетов за счет собственных средств.

Возмещение за несовершеннолетнего получают его отец и мать или опекуны. Важно, чтобы процедура оплачивалась собственными деньгами. Если средства на оказание услуги перечислены из другого источника, то рассчитывать на получение компенсации нет никаких оснований.

Возмещение можно получить от суммы налога, перечисленного в бюджет в соответствии с установленной ставкой ― 13%. Чаще всего налог на доходы физических лиц уплачивается с заработной платы.

Проще всего получить компенсацию при официальном трудоустройстве. В противном случае, можно рассмотреть суммы налога, уплаченные за прочие полученные доходы, такие как проданная недвижимость, транспорт и др.

Процедура оформления

Оформить возмещение за установленные брекеты можно только в ИФНС. Заявителю потребуется прийти в ближайшее отделение Налоговой службы, заранее договорившись о посещении.

Для компенсации доступны только те расходы, которые понесены не позднее трех лет. Таким образом, даже в настоящее время, не имеющий работы гражданин, также может подать заявление на получение вычета за лечение брекетами не ранее 3 лет назад, так как ранее с его доходов перечислялся НДФЛ.

Пакет документации для получения вычета нужно направлять после того, как наступит следующий год после отчетного.

Перечень документов

Для получения возмещения потребуется подготовить ряд документов, среди которых:

• Письменное заявление по указанной форме о возмещении компенсации. При этом нужно указать данные о расчетном счете получателя, в соответствии с которыми будут производиться причитающиеся выплаты;
• Справка по форме 2-HДФЛ. Ее можно получить у работодателя, обратившись в бухгалтерский отдел с соответствующим запросом;
• Ксерокопия документа, удостоверяющего личность заявителя;
• Договор с клиникой, согласно которому оказывалась услуга;
• Подтверждение суммы платежа;
• Лицензирующие документы на медицинское учреждение;
• Справка об оказанной услуге, предоставляемая стоматологической клиникой. Для этого нужно передать туда ряд документов согласно перечню по запросу;

Чтобы возместить стоимость приобретаемых лекарственных препаратов потребуется предоставить рецепт, заверенный соответствующей печатью.

Если компенсация оформляется на затраты, понесенные не на себя, а на родных, то потребуется:

• Документ о рождении несовершеннолетнего;
• Свидетельство о заключении брака;
• Иные документы по запросу.

Если процедура проводилась на основании добровольного медицинского страхования, то в налоговую службу нужно подать страховой полис и платежку об уплате страховой премии. Важно подготовить копии и взять с собой оригиналы.

Инстанции

Вопросами получения вычетов и компенсаций занимается Федеральная Налоговая служба. Поэтому при возникновении необходимости подать заявление, нужно обратиться в территориальный орган ИФНС.

Туда необходимо прийти лично с подготовленным пакетом документов. Но также их можно воспользоваться услугами почтового отделения, предварительно сделав опись.

Лучше прийти самостоятельно, так как это дает возможность получить дополнительную консультацию и исправить возможные недочеты на месте. Таким образом, можно сэкономить время.

Порядок оформления

Компенсация оформляется по предоставлению в уполномоченный орган пакета документации. Выплата должна быть осуществлена не позднее четырех месяцев с даты подачи заявления. Деньги должны поступить на расчетный счет заявителя, указанный в заявлении.

Процесс получения возмещения состоит из сбора пакета документов и их передачи в ИФНС. При внимательном и ответственном подходе, данные мероприятия не потребуют больших временных затрат.

Таким образом, оформить компенсацию можно согласно алгоритму:

• Собрать требуемый пакет документации;
• Передать его в территориальную Налоговую службу по месту жительства;
• Ожидать, пока заявление будет рассмотрено. На это отводится 90 дней. При наличии каких-либо неточностей, заявителю будет сообщено об этом. Потребуются корректировки и пояснения. Их нужно предоставить не позднее пяти дней;
• Получить денежные средства. Заявителя уведомляют о том, принято ли его заявление или последовал отказ. Если заявление принято, то в тридцатидневный срок на указанные реквизиты поступят денежные средства.

Можно ли получить налоговый вычет за брекеты

Так, обращаем внимание читателя на то, что подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно только за три прошедших периода. То есть, в 2020 году можно подать декларацию за 2020, 2020, 2015 года. Соответственно, если брекеты устанавливались в 2020 году, и оплата лечения была произведена в 2020 году, то обратиться за вычетом необходимо будет в 2020 г, т. е. когда начнется новый налоговый период.
Наверняка многие слышали, что за понесенные на оплату медицинских услуг можно получить налоговый вычет. Однако, не все знают, в каких случаях возможно получить такой налоговый вычет от государства, и каков размер этого вычета в процентном соотношении от потраченной на восстановление здоровья суммы.

Таким образом, сюда не включены совершеннолетние дети, которым уже исполнилось восемнадцать. Нередко еще какое-то время после наступления этого возраста ребенок остается на иждивении родителей. В большинстве случаев, он является студентом и не имеет собственного дохода.

Практика возврата материальных затрат показывает то, что лучше обзавестись заранее списком лекарств, использованных при лечении ребёнка. Все лечебные процедуры также должны быть обязательно подтверждены лечащим доктором (потребуется наличие выписанных специалистом рецептов, заверенных печатью лечебного заведения).

Вычет за брекеты ребенка может получить любой из его родителей. Главное, чтобы услуги стоматологической клиники были оплачены за счет собственных средств родителей. Если брекеты оплачены, к примеру, работодателем, то вычет за соответствующую медицинскую услугу получить нельзя.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой указаны все суммы и размеры выплаченного дохода, процентная ставка и пр. Справка формы 2-НДФЛ с работы, составленная за период, который соответствует специальному налоговому вычету. Копии паспорта гражданина Российской Федерации с пропиской и первыми основными страницами. Правильно составленное заявление, в котором указываются все суммы, период, виды лечения и реквизиты банковского счета, на который и будет произведена выплата. Копию договора с тем учреждением, в котором проводилась процедура. Каждая из страниц должна быть отдельно заверена. Копия лицензии этого учреждения с указанием тех видов работ, которые оно имеет право проводить. Копия страхового полиса с произведенными выплатами, если в нем указывается именно страхование медицинского характера. Все копии и справки, подтверждающие оплату за определенные услуги и указаны суммы. Это могут быть чеки, квитанции и пр. Если происходит налоговый вычет за ближайших родственников, то обязательно следует подать и документы, которые указывают на соответствующее родство (свидетельство о браке, рождении и пр.).

Подать декларацию на возврат подоходного налога можно только в том случае, если проведенное лечение соответствует всем требованиям законодательства. При этом обязательно нужно собрать полный пакет документов. Ведь хотя бы без одной какой-то справки сотрудники полиции не будут даже рассматривать дело.

Действующее налоговое законодательство РФ предлагает налогоплательщикам воспользоваться широким перечнем льгот. Не исключением стало предоставление налогового вычета за брекеты. Он позволяет родителям получить часть уплаченных в государственную казну налогов обратно.

Ответ на данный вопрос однозначный: «Получить налоговый вычет на брекеты не просто можно, а крайне необходимо». Родителям не стоит упускать эту возможность. Оформление документов займет считанные минуты, при этом позволит немного улучшить финансовое положение семьи.

Сделать возврат НДФЛ за брекеты ребенка могут все трудоустроенные граждане. Основанием является систематическое отчисление с их зарплат подоходного налога, поэтому при оплате медицинских услуг за собственные средства они могут обратиться за выплатами.

Некоторые считают, что оформление вычета доступно только для работающих лиц, однако это вовсе не так: воспользоваться им могут и те, кто не трудоустроен, но делают отчисления НДФЛ.

ПОДРОБНОСТИ: Что делать если отклеился брекет — почему отклеиваются конструкции

Каждый работающий и официально платящий налог НДФЛ пациент имеет возможность компенсировать за счёт уплачиваемых им государству налогов 13% от суммы ортодонтического лечения. Правда, государство ограничивает максимальную сумму, потраченную на лечение как 120 000 рублей. Поэтому вернуть больше чем 15 600 рублей тоже не получится.

Компенсация на детей

По закону получить компенсацию на детей можно до тех пор, пока они не стали совершеннолетними.

В связи с этим, получение компенсации за установку брекет-систем зависит от того, сколько в настоящий момент лет исполнилось ребенку. Прочие причины не могут оказать на возмещение никакого влияния.

При этом нужно предоставить следующую документацию:

• Налоговая декларация;
• Документ, подтверждающий трудоустройство;
• Паспорт заявителя;
• Документ, удостоверяющий личность несовершеннолетнего;
• Если присутствует факт опекунства, то это должно быть задокументировано;
• Договор на оказание услуги по установки брекетов;
• Подтверждение из стоматологической клиники, что процедура проведена;
• Платежные документы.

Документация должна быть оформлена на одно и то же лицо, подающее заявление и при этом имеющее права на ребенка, которому устанавливались брекеты.

Дополнительно налоговая служба может запросить разрешительную документацию на работу стоматологической клиники.

Выясним вместе, как пользоваться воском для брекетов и какие функции он выполняет.

В этой публикации, узнайте зачем нужны резинки на брекетах.

Здесь https://www.vash-dentist.ru/ortodontiya/breketyi/chto-takoe-shhyochnyie-trubki.html читайте, какие функции возлагаются на щечные трубки в брекетах.

Какие документы необходимо подготовить?

​Рассмотрим практический пример получения вычета за брекеты ребенку.

Условимся, что отец ребенка Сережи Иванов В.В., работающий в ООО «Эксперт», заплатил за установку брекетов на зубы своего ребенка стоматологической клинике «Улыбка» 100 000 рублей в 2015 году.

Отец Сережи вправе, таким образом, рассчитывать на получение фактического вычета в сумме 13 000 рублей. Для этого, начиная с первого рабочего дня 2020 года, он может предъявить в Налоговую инспекцию по месту своей прописки:

• заявление на возврат НДФЛ;
• налоговую декларацию 3-НДФЛ (Иванов В.В. заполняет ее сам или обратившись в специализированную фирму);
• справку 2-НДФЛ из бухгалтерии ООО «Эксперт»;
• копии своего паспорта, свидетельства о рождении сына Сережи;
• копию договора с клиникой «Улыбка»;
• оригинал справки, выданной клиникой «Улыбка» в подтверждение оплаты услуг;
• кассовый чек, выданный кассиром клиники «Улыбка» по факту оплаты услуг за установку брекетов Сереже.

Получение налогового вычета является обычной практикой, и с особенностями подготовки к этой процедуре хорошо знаком администратор стоматологической клиники. Он предоставит пациенту подписанный двумя сторонами договор на оказание медицинских услуг, справку об их оплате и заверенную копию лицензии клиники.

Налогоплательщику остается получить справку о полученных за отчетный год доходах формы 2–НДФЛ по месту работы, написать заявление (в произвольной форме) о желании оформить налоговый вычет и заполнить налоговую декларацию. Если оплачивалась установка брекетов ребенку, то к комплекту документов следует добавить копию свидетельства о его рождении.

На какую сумму можно рассчитывать

Установка брекетов не относится к дорогостоящим процедурам. Об этом свидетельствует соответствующее письмо ФНС.

В связи с этим складывается следующая ситуация:

• Затраты возмещаются на сумму не больше ста двадцати тысяч рублей. Соответственно максимальная выплата не превысит 15600 рублей (13%). В эту сумму входят и другие услуги, которые можно компенсировать;
• Нельзя вернуть стоимость расходных материалов, реконструкции системы и других непредвиденных процедур.

В видео представлена дополнительная информация по теме статьи.

Считается ли установка брекетов дорогостоящим лечением

Налоговый вычет за брекеты – это не дорогостоящее лечение. Такой вывод следует из письма УФНС по г. Москве от 19.08.2010 № 20-14/4/[email protected] В нем говорится, что налоговый вычет за ортодонтическое лечение, в т. ч. с использованием брекет-систем, применяется с учетом ограничения, установленного п. 2 ст. 219 НК.

Что это означает на практике:

1. Расходы компенсируются в размере не более 120 000 руб. То есть вернуть больше 15 600 руб. (13%) не получится. В этот лимит входит не только социальный вычет за брекеты и иное лечение, но и другие вычеты, указанные в пп. 2-6 п. 1 ст. 219 НК (на обучение, пенсионные взносы и пр.)
2. Так как установка брекетов не считается дорогостоящим лечением, то и применяемые расходные материалы в сумму вычета не засчитываются. То есть с затрат на дуги, резинки, пружины и др. 13% не вернут.

Отзывы

В жизни постоянно приходится оплачивать получение каких-либо услуг. Но далеко не каждый знает о том, что часть расходов можно компенсировать за счет уплаченного подоходного налога.

Многие просто не сталкивались с такой процедурой. Поэтому просим тех, у кого есть опыт получения налогового вычета оставить свои комментарии после статьи.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Теги брекеты цена

Понравилась статья? Следите за обновлениями

Предыдущая статья

Как проходит приживление зубных имплантов, и в чем заключаются трудности процесса

Следующая статья

Основные провокаторы отторжения зубных имплантов